В каких случаях нельзя выступать учредителем юридического лица?

При принятии решения о создании юридического лица либо о вступлении в действующее юридическое лицо потенциальному учредителю необходимо быть уверенным в том, что в отношении него законодательством не установлен «запрет на регистрацию».

Положением  о государственной регистрации субъектов хозяйствования, утвержденным Декретом Президента Республики Беларусь от 16 января 2009 г. № 1 «О государственной регистрации и ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования», установлен перечень оснований, при которых  физическое или юридическое лицо не вправе участвовать в создании нового юридического лица, а также вступать в действующее юридическое лицо в качестве нового учредителя (участника).

Регистрируя юридическое лицо либо вступая в действующее юридическое лицо, учредитель (физическое или юридическое лицо) должен соответствовать следующим требованиям:

1. гражданин – собственник имущества (учредитель, участник) коммерческой организации, не имеет непогашенной или неснятой судимости за преступления против собственности и порядка осуществления экономической деятельности;
2. гражданин – собственник имущества (учредитель, участник), руководитель юридического лица, создаваемого (созданного) в форме учреждения или ассоциации (союза), не состоит на профилактическом учете в соответствии с законодательством о профилактике правонарушений;
3. в отношении собственника имущества (учредителя, участника) коммерческой организации, не имеется неисполненного вступившего в законную силу судебного постановления о взыскании денежных средств и (или) обращении взыскания на иное имущество, исполнительной надписи о взыскании с физических лиц, в том числе с индивидуальных предпринимателей, налогов, сборов (пошлин) и пеней, задолженности по обязательным страховым взносам и пеням в бюджет государственного внебюджетного фонда социальной защиты населения Республики Беларусь;
4. на дату государственной регистрации собственник имущества (учредитель, участник) коммерческой организации не является собственником имущества (участником), руководителем коммерческой организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, но процесс ее ликвидации не завершен;
5. на дату государственной регистрации собственник имущества (учредитель, участник) коммерческой организации не является собственником имущества (участником), руководителем юридического лица, в отношении которого судом, рассматривающим экономические дела, вынесено определение об открытии конкурсного производства и подготовке дела об экономической несостоятельности (банкротстве) к судебному разбирательству;
6. на дату государственной регистрации собственник имущества (учредитель, участник) коммерческой организации не является собственником имущества (участником), руководителем юридического лица, признанного экономически несостоятельным (банкротом), с даты исключения которого из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей прошло менее года;
7. на дату государственной регистрации собственник имущества (учредитель, участник) коммерческой организации не является собственником имущества (участником) юридического лица, индивидуальным предпринимателем, задолженность которого была признана безнадежным долгом и списана в соответствии с законодательными актами, с даты исключения которого из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей прошло менее трех лет;
8. на дату государственной регистрации собственник имущества (учредитель, участник) коммерческой организации не является собственником имущества (участником), руководителем коммерческой организации (индивидуальным предпринимателем), находящейся (находящимся) в реестре коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей с повышенным риском совершения правонарушений в экономической сфере по основаниям, предусмотренным в абзацах 2, 4 и 5 подпункта 1.1 пункта 1 Указа от 23 октября 2012 г. № 488 «О некоторых мерах по предупреждению незаконной минимизации сумм налоговых обязательств»;
9. собственник имущества (учредитель, участник) коммерческой организации  не имеет ограничений на обращение за государственной регистрацией в связи с признанием государственной регистрации недействительной (т.е. если ранее экономическим судом было вынесено решение о признании недействительной предыдущей государственной регистрации, то с даты такого события должно пройти больше года);
10. для собственника имущества (учредителя, участника) коммерческой организации законодательством либо судом не установлены иные запреты и ограничения на обращение за государственной регистрацией.

Пунктом 26 Положения о государственной регистрации субъектов хозяйствования предусмотрено, что  в случае, если физическое или юридическое лицо, подпадающее под вышеуказанные ограничения, выступило в качестве учредителя создаваемого юридического лица, в том числе созданного в результате реорганизации в форме выделения, разделения либо слияния, то в последующем государственная регистрация данного юридического лица может быть признана недействительной по решению экономического суда. При этом юридическое лицо ликвидируется, а доходы, полученные от деятельности данного юридического лица, взыскиваются в судебном порядке в местный бюджет независимо от срока, прошедшего со дня такой регистрации, и за весь период осуществления деятельности.

Если же физическое или юридическое лицо, подпадающее под вышеуказанные ограничения, вошло в качестве нового учредителя (участника) в действующее юридическое лицо, то в последующем государственная регистрация соответствующих изменений (дополнений) в учредительные документы  может быть признана недействительной по решению экономического суда.

Ю.А. Михайличенко

Материал подготовлен с использованием нормативных правовых актов по состоянию на 06.09.2017 г.